Le bilan patrimonial n’est pas seulement un outil indispensable pour prendre le contrôle de votre situation financière et pour optimiser la gestion de vos biens. Il représente également un exercice stratégique destiné à ajuster régulièrement votre approche en matière de gestion. L’important est de garder une vision à long terme et de vous entourer des bonnes compétences ainsi que des outils ad hoc. En savoir plus sur euodia. fr.
1. Évaluation de votre situation financière actuelle : un état complet des lieux
Dresser un état des lieux complet de votre situation financière actuelle comprend un inventaire précis de vos actifs (placements financiers, immobilier, biens professionnels, épargne retraite). Citons aussi parmi les actifs : les biens non financiers, comme les droits de propriété intellectuelle ainsi que les biens de valeur (collections d’art).
Cet inventaire concerne également vos passifs (dettes, emprunts et crédits en cours). Il s’agit d’en dégager les valeurs. Cette étape fait ressortir votre patrimoine net pour comprendre vos possibilités d’investissement ou vos marges de manœuvre financière.
2. Analyse des performances et des risques
Cette analyse consiste à évaluer les rendements de vos investissements et à mesurer le niveau de risque auquel vous êtes exposé. L’objectif est de vous assurer que vos placements sont à la hauteur de vos objectifs et de votre tolérance au risque.
Les rendements de vos placements sont-ils conformes à vos attentes ? Les comparer à des indices de référence ou à des performances moyennes sur le marché se révèle pertinent.
Votre portefeuille est-il diversifié ? Une concentration excessive dans un seul actif ou dans un seul secteur augmente le risque global. Il peut être judicieux de revoir cette répartition en fonction des fluctuations des différents marchés.
Songez aussi à évaluer les coûts associés à vos investissements tels que les frais de gestion et les commissions afin de dégager les gains nets.
3. Optimisation fiscale
Plusieurs dispositifs ont vocation à réduire votre charge fiscale. Plusieurs leviers peuvent être activés pour optimiser vos finances. Exemple :
- les investissements immobiliers : la loi Denormandie, la loi Malraux, le déficit foncier ou la location meublée non professionnelle (LMNP) sont les meilleurs dispositifs défiscalisants dans l’immobilier
- l’assurance-vie : les versements sont déductibles de l’impôt sur le revenu
- le Plan d’épargne retraite : le PER présente les mêmes avantages que l'assurance-vie, avec la possibilité de choisir entre la défiscalisation en phase d’épargne ou à la sortie (capital ou rente viagère).
4. Anticipation de la transmission
Une planification successorale bien pensée vous permettra d’éviter des impositions excessives et de protéger les héritiers.
Les outils à explorer sont par exemple les suivants :
- la donation entre vifs : vous définissez qui héritera de quels biens et dans quelles proportions. La transmission anticipée peut réduire la charge fiscale, surtout dans un contexte de forte fiscalité successorale.
- Le démembrement de propriété : vous conservez l’usufruit jusqu’à votre décès, tandis que la nue-propriété est transmise, ce qui réduit la base imposable.
5. Évaluation régulière : un bilan dynamique et évolutif
Le bilan patrimonial n’est pas figé : il doit être révisé régulièrement pour tenir compte de l’évolution de vos actifs, de votre situation personnelle, des différents marchés, de la fiscalité ainsi que de vos objectifs de vie. Le patrimoine évolue avec le temps et les ajustements sont nécessaires pour maintenir une stratégie de gestion optimale.
Ces suivis sont à effectuer en cas de changement de situation personnelle : mariage, naissance, divorce, changement de carrière. Toutes ces étapes nécessitent de revoir votre bilan pour vous assurer que vos choix patrimoniaux restent alignés avec votre nouvelle réalité. De même, les changements réglementaires sont à anticiper : la fiscalité évolue et de nouvelles opportunités ou contraintes peuvent apparaître. Anticiper ces changements est essentiel pour maintenir un bilan équilibré et performant. Tenez également compte de l’évolution des marchés pour adopter une stratégie proactive : la performance de vos investissements dépend des contextes économique et financier.
